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润环科技2016年半年度报告

03-13-18

  公告编号:2016-024洛阳润环轴承科技股份有限公司 提示:封面请导出后在 word 版本中自行设计,鼓励公司本着简洁、创新、展现个性的 2016润环科技 NEEQ:833184 公 司 全 称 ( 中 英 文 )半年度报告 1、2016年3月30日获得实用新型专利《一种新型超精端面支撑》,专利号:ZL 201520717267.2。 2、为适应舰对舰发射所使用特种轴承在 650 度下正常无干扰工作的真空离子镀渗透技术试验获得成功。 3、服务于高档数控精密机床《中国制造 2025》定型升级所规划设计的以机床智能物联 网实时在线监测技术为基础的后市场服务“商业模式”和“盈利模式”已通过专家论证和实测,下半年有望逐步推广实施落地。 公 司 年 度 大 事 记目录 【声明与提示】 ……………………………………………………………………………………………………….. 1 一、基本信息 第一节公司概览 ……………………………………………………………………………………………………….. 2 第二节主要会计数据和关键指标 ………………………………………………………………………………. 3 第三节管理层讨论与分析 …………………………………………………………………………………………. 5 二、非财务信息 第四节重要事项 ……………………………………………………………………………………………………….. 9 第五节股本变动及股东情况 ……………………………………………………………………………………. 13 第六节董事、监事、高管及核心员工情况 ………………………………………………………………. 15 三、财务信息 第七节财务报表 ……………………………………………………………………………………………………… 17 第八节财务报表附注 ………………………………………………………………………………………………. 24洛阳润环轴承科技股份有限公司 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否备查文件目录 文件存放地点: 公司会议室备查文件在指定信息披漏平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 载有公司负责人,主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见。 洛阳润环轴承科技股份有限公司 第一节公司概览 一、公司信息 公司中文全称 洛阳润环轴承科技股份有限公司 英文名称及缩写 – 证券简称 润环科技 证券代码 833184 法定代表人 李德亮 注册地址 洛阳市高新开发区滨河路22号付1号 办公地址 洛阳市高新开发区滨河路22号付1号 主办券商 西部证券股份有限公司 会计师事务所 无 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 张建华 电话 0379-64183678 传真 0379-64327675 电子邮箱 rhdbearing@163.com 公司网址 http//www.rhdbearing.com 联系地址及邮政编码 洛阳市高新开发区滨河路22号付1号 471000 三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-04行业(证监会规定的行业大类) C34通用设备制造业主要产品与服务项目 角接触球轴承,电主轴轴承,PCB机床主轴轴承,玻璃高光主轴轴承 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 6,000,000 控股股东 李德亮 实际控制人 李德亮 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的“发明专利”数量 1洛阳润环轴承科技股份有限公司 第二节主要会计数据和关键指标 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 4,742,919.51 4,549,967.84 4.24% 毛利率% 42.04 41.58 — 归属于挂牌公司股东的净利润 386,961.48 180,836.39 113.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 128,851.14 185,450.50 -30.52%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润 计算) 4.68 2.55 —加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 1.56 2.62 — 基本每股收益 0.06 0.03 100.00% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 26,631,371.06 26,667,802.82 -0.14% 负债总计 18,167,994.28 18,591,387.52 -2.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,463,376.78 8,076,415.30 4.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.35 4.44% 资产负债率% 68.22 69.71 — 流动比率 1.27 1.22 — 利息保障倍数 1.55 1.34 — 三、 营运情况 单位:元洛阳润环轴承科技股份有限公司 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -593,649.50 -2,496,180.82 — 应收账款周转率 1.79 1.70 — 存货周转率 0.31 0.92 — 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -0.14 13.00 — 营业收入增长率% 4.24 16.00 — 净利润增长率% 113.98 -50.00 —洛阳润环轴承科技股份有限公司 第三节管理层讨论与分析 一、商业模式 本公司处于通用设备制造业中的轴承制造业,定位于高档数控精密机床主轴及主轴电机用高精密轴承的制造商,公司拥有 14 项国家专利,依托自主研发的独立专利技术,充分发挥技术优势,为高精密主轴生产商及终端用户提供高性能、长寿命的产品以及个性化的服务。 公司以产品带动服务,以服务促进产品的销售,发展营销创新和研发协同配合的运营模式开拓业务,目前公司主要收入来源于高精密单列角接触球轴承产品及附件、组件的销售。 报告期内及报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化。 二、经营情况 公司收入来源为提供轴承产品,报告期内,公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标,采取灵活的营销措施,提升客户认可度、探索可能的合作模式,同时,对公司资源合理匹配,对高端产品的研发投入结合公司的财务状况量力而行,尽快实现国产化的突破,在稳健发展的基础上,为公司的快速发展做好整体规划和战略布局。 1、 报告期内经营业绩情况 公司实现营业收入 4,742,919.51 元,较上年同期上升 4.24%;公司营业成本为 2,748,949.04 元,较上年同期上升 3.42 % ,净利润 386,961.48 元,较上年同期上升 113.98% 。 主要系公司营业外收入增加 303,700.00 元所致;经营活动产生的现金流量净额增加 1,902,531.32元,主要系公司收到上市奖励300,000.00元,购买商品接受劳务减少1,112,604.94元,支付其他与经营活动有关的现金减少 484,487.03 元。 2、市场竞争情况 公司主要从事 P4、P2 级单列角接触球轴承的生产和研发,最高级的 P2 级轴承已经权威部门认证。根据不完全统计,目前,国内能够稳定批量生产相应尺寸 P4 级角接触球轴承的生产制造企业约有 20 余家,能够稳定批量生产相应尺寸 P2 级角接触球轴承的生产制造企业不超过 5 家。同时,公司在空气静压轴承方面的研发已经取得成功,正在准备申请专利。 磁悬浮轴承的相关研发已经取得突破并申请专利。空气轴承由于没有机械接触,磨损程度降到了最低,从而确保精度始终保持稳定,可将轴承精密度提高 10 倍。空气静压轴承和磁悬浮轴承被广泛公认为本世纪最有发展前途的主导轴承之一。 3、人才队伍建设情况报告期内,公司努力优化人才结构,一方面加强对中、高层管理人员的培训,另一方面洛阳润环轴承科技股份有限公司 不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设,推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制,保证公司的人才发展需求。 4、技术研发创新能力报告期内,公司获得一项国家专利;舰对舰发射所使用特种轴承在 650 度下正常无干扰工作的真空离子镀渗透技术试验获得成功;弹着点装置由原来的一种增加到四种,其中一种装置已经通过实验,2016 年下半年有望进入小批生产;基于公司所运用的云计算、物联网、信息技术和 RFID 的高档数控机床操作系统跟踪管理核心技术而设计开发的面向高端制造业,以机床智能物联网实时在线监测技术为基础的后市场服务“商业模式”和“盈利模式”已通过专家论证和实测,下半年有望逐步推广实施落地。目前公司在产品或服务上、销售渠道、成本机构、收入模式、供应商和客户等方面没有发生重大变化。 5、重要研发项目的进展 2016 年 3 月 30 日获得实用新型专利《一种新型超精端面支撑》,专利号:ZL 201520717267.2。 2016 年元月弹着点装置由原来的一种增加到四种,其中一种装置 2016 年 6 月 28日已经通过实验,2016 年下半年有望进入小批生产。 2016 年 6 月 31 日舰对舰发射所使用特种轴承在 650 度下正常无干扰工作的真空离子镀渗透技术试验获得成功。 2016 年 6 月 31 日基于公司所运用的云计算、物联网、信息技术和 RFID 的高档数 控机床操作系统跟踪管理核心技术而设计开发的面向高端制造业,以机床智能物联网实时在线监测技术为基础的后市场服务“商业模式”和“盈利模式”已通过专家论证和实测,下半年有望逐步推广实施落地。 2016 年元月开始,借助于物联网智能系统和空气静压轴承主轴的改造升级,已经 批量生产 P2 级精密轴承。 三、风险与价值 (一)高度依赖银行贷款的风险报告期内,由于公司资本规模较小,资金问题制约企业发展,公司近年来主要通过银行贷款获得外部融资。尽管报告期内,公司信用状况良好,与授信银行有良好持续的业务关系,洛阳润环轴承科技股份有限公司 但不能排除银行不予续贷的可能,并因此造成企业营运资金不足。 应对措施:公司将在与银行保持良好合作的同时,积极开展股权融资,引入投资者,改善资本结构。公司目前正与投资机构商讨定增事宜,一方面取得发展所需资金,一方面优化股权结构、完善公司治理,以降低对银行贷款的依赖。 (二)经营现金流不足及偿债能力较弱的风险 报告期内经营现金净流量为负数,资产负债率维持在较高的水平,存在较大的偿债风险。 尽管在 2016 年公司对客户结构和产品结构做出相应调整,获得高于行业内部平均水平的毛利率并改善其现金流状况,但因目前公司规模较小,如不能取得规模效应,则无法实质性提高盈利水平,改善现金流状况,并因此导致负债率较高、短期偿债能力较弱等财务风险。 应对措施:公司对自己的产品和技术能力有自信。规模一直没有做大的主要原因是公司一直立志于只做高端产品,而高端产品的推广需要大量资金支持。公司会积极开展股权融资,提高公司产品的多元化水平、生产适销对路的产品,现金流短缺及偿债能力将得到改善。 (三)高端产品不能有效切入市场的风险报告期内,我国对高精密角接触球轴承的取得主要依赖进口,国内市场基本被国外先进厂商所垄断。尽管公司 P2 级单列角接触球轴承已经取得相应检测证书,在可将生产轴承精密度提高 10 倍的空气静压主轴方面的研发已取得实质性进展并已进入生产线改造阶段,另外,炮弹用角接触球轴承的研发项目已持续五年,初样阶段试制、试验已经完成,将进入正样生产阶段和正样试用,以上产品基本可替代进口,但轴承的可靠性、耐用性、噪音等性能需要较长时间才能要得到客户的验证与认可。如果公司不能在短期内有效切入市场,得到客户认可,随着国内其他企业研发进程的推进,公司产品的技术领先优势可能会丧失。 应对措施:公司将加大营销力度、采取灵活的营销措施,提升客户认可度、探索可能的合作模式,尽快实现国产化的突破。2015 年 4 月弹着点炮弹轴承及整体装置已经完成整体成本评估和整体运营造价评估,下半年有望进入样品阶段。同时,对公司资源合理匹配,对高端产品的研发投入结合公司的财务状况量力而行、稳健实施。 (四)技术人才流失或不能有效培养的风险报告期内,公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前,公司核心技术研发对少数技术人员有重大依赖,尚未建立起科学合理的技术储备梯队。随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司、公司核心技术人员泄露公司技术机密,或公司不能有效培养后续技术人才,公司的技术可能洛阳润环轴承科技股份有限公司 会流失或发生断层,从而导致公司竞争优势的削弱,给公司的生产经营和发展造成不利影响。 应对措施:公司将积极开展股权融资,并实施股权激励计划。提高现有核心技术人员的待遇和归属感。实施可行的人才培养计划,建立起技术人才的储备梯队。有效归避该风险。 (五)市场竞争策略失误的风险目前,公司主要优势集中于技术方面,但在销售、市场开拓等方面投入较少。如果公司对市场需求不敏感、判断失误或无法进一步扩大生产范围,采取不适当的市场竞争策略,可能导致经营风险 应对措施:高精密轴承的应用十分广泛,公司将积极开发经济发达地区的市场,加强营销能力,根据客户需求提供适销对路的产品。 (六)股权高度集中引发的风险报告期内,公司控股股东、实际控制人李德亮持有公司 95%的股权、李浩持有 5%的股 权,二人系父子关系。如公司不能按公司章程等规定进行有效科学治理、遵行内控制度,改 善股权结构、降低实际控制人利用其实际控股地位,通过行使表决权等方式影响公司的经营决策、投资方向、人事等方面安排的风险,公司将无法有效引入投资者、吸引高级人才,也无利提升公司公信力和综合竞争力,可能导致一定的经营风险。 应对措施:股份公司成立后按照《公司法》等相关法律法规建立了较为健全的法人治理结构,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等相关制度,形成了比较完善的内控体系。管理层不断深化公司治理理念,加深相关知识的学习,提高规范运作的意识,以保证公司治理机制的有效运行。 报告期内,暂无变化。 洛阳润环轴承科技股份有限公司 第四节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 – 是否存在股票发行事项 否 – 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 是 本节二、(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 – 是否存在日常性关联交易事项 否 – 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二、(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 否 – 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 – 是否存在股权激励事项 否 – 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 – 是否存在被调查处罚的事项 否 – 是否存在公开发行债券的事项 否 – 二、 重要事项会计师姓名 – 会计师事务所是否变更 – 会计师事务所连续服务年限 – 审计报告正文:- 二、财务报表 (一) 资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 八、二、1 3,862,931.16 5,250,153.03结算备付金 – – 拆出资金 – -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 – – 衍生金融资产 – – 应收票据 八、二、2 3,600,000.00 3,600,000.00应收账款 八、二、3 2,625,403.73 2,456,035.42预付款项 八、二、4 2,110,511.00 1,952,867.00应收保费 – – 应收分保账款 – – 应收分保合同准备金 – – 应收利息 – – 应收股利 – – 其他应收款 八、二、5 1,225,000.00 1,225,000.00买入返售金融资产 – – 存货 八、二、6 9,566,608.92 8,201,456.35 划分为持有待售的资产 – – 一年内到期的非流动资产 – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 其他流动资产 八、二、7 2,947.11 81,430.84流动资产合计 – 22,993,401.92 22,766,942.64 非流动资产: 发放贷款及垫款 – – 可供出售金融资产 – – 持有至到期投资 – – 长期应收款 – – 长期股权投资 – – 投资性房地产 – – 固定资产 八、二、8 3,519,702.25 3,841,364.20在建工程 八、二、9 97,087.38 38,834.95工程物资 – – 固定资产清理 – – 生产性生物资产 – – 油气资产 – – 无形资产 – – 开发支出 – – 商誉 – – 长期待摊费用 – – 递延所得税资产 八、二、10 21,179.51 20,661.03其他非流动资产 – – 非流动资产合计 3,637,969.14 3,900,860.18 资产总计 26,631,371.06 26,667,802.82 流动负债: 短期借款 八、二、12 17,500,000.00 17,500,000.00向中央银行借款 – – 吸收存款及同业存放 – – 拆入资金 – -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 – – 衍生金融负债 – – 应付票据 – – 应付账款 八、二、13 632,518.97 680,776.77预收款项 八、二、14 – 20,000.00卖出回购金融资产款 – – 应付手续费及佣金 – – 应付职工薪酬 八、二、15 – -应交税费 八、二、16 35,475.31 169,777.41应付利息 – – 应付股利 – – 其他应付款 八、二、17 – 220,833.34洛阳润环轴承科技股份有限公司 应付分保账款 – – 保险合同准备金 – – 代理买卖证券款 – – 代理承销证券款 – – 划分为持有待售的负债 – – 一年内到期的非流动负债 – – 其他流动负债 – – 流动负债合计 – 18,167,994.28 18,591,387.52 非流动负债: 长期借款 – – 应付债券 – – 其中:优先股 – – 永续债 – – 长期应付款 – – 长期应付职工薪酬 – – 专项应付款 – – 预计负债 – – 递延收益 – – 递延所得税负债 – – 其他非流动负债 – – 非流动负债合计 – – 负债合计 18,167,994.28 18,591,387.52所有者权益(或股东权益): 股本 八、二、18 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 – – 其中:优先股 – – 永续债 – – 资本公积 八、二、19 1,132,384.87 1,132,384.87减:库存股 – – 其他综合收益 – – 专项储备 – – 盈余公积 八、二、20 94,403.04 94,403.04 一般风险准备 – – 未分配利润 八、二、21 1,236,588.87 849,627.39归属于母公司所有者权益合计 – – 少数股东权益 – – 所有者权益合计 8,463,376.78 8,076,415.30 负债和所有者权益总计 26,631,371.06 26,667,802.82 法定代表人:李德亮 主管会计工作负责人:马秀芳 会计机构负责人:张建华洛阳润环轴承科技股份有限公司 (二) 利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、二、22 4,742,919.51 4,549,967.84 其中:营业收入 八、二、22 4,742,919.51 4,549,967.84利息收入 – – 已赚保费 – – 手续费及佣金收入 – – 二、营业总成本 4,645,600.59 4,348,060.89 其中:营业成本 八、二、22 2,748,949.04 2,657,967.85利息支出 – – 手续费及佣金支出 – – 退保金 – – 赔付支出净额 – -提取保险合同准备金净额 – – 保单红利支出 – – 分保费用 – – 营业税金及附加 八、二、23 14,876.48 533.82销售费用 八、二、24 70,663.05 65,984.44管理费用 八、二、25 1,068,360.42 1,134,058.21财务费用 八、二、26 739,295.11 473,630.57资产减值损失 八、二、27 3,456.49 15,886.00加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) – -投资收益(损失以“-”号填列) – – 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 – -汇兑收益(损失以“-”号填列) – -三、营业利润(亏损以“-”号填列) 97,318.92 201,906.95 加:营业外收入 八、二、28 303,700.00 -其中:非流动资产处置利得 – – 减:营业外支出 八、二、29 40.78 4,614.11其中:非流动资产处置损失 – -四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 400,978.14 197,292.84 减:所得税费用 八、二、30 14,016.66 16,456.45五、净利润(净亏损以 386,961.48 180,836.39洛阳润环轴承科技股份有限公司 “-”号填列) 其中:被合并方在合并前实现的净利润 – -归属于母公司所有者的净利润 386,961.48 180,836.39 少数股东损益 – – 六、其他综合收益的税后净额 – -归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 – – (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 – – 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 – – 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 – – (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 – – 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 – – 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 – – 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 – – 4.现金流量套期损益的有效部分 – – 5.外币财务报表折算差额 – – 6.其他 – -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 – – 七、综合收益总额 386,961.48 180,836.39归属于母公司所有者的综合收益总额 386,961.48 180,836.39归属于少数股东的综合收益总额 – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.06 0.03 (二)稀释每股收益 0.06 0.03 法定代表人:李德亮 主管会计工作负责人:马秀芳 会计机构负责人:张建华 (三) 现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,359,847.49 5,002,082.41客户存款和同业存放款项净增加额 – – 向中央银行借款净增加额 – – 向其他金融机构拆入资金净增加额 – – 收到原保险合同保费取得的现金 – – 收到再保险业务现金净额 – – 保户储金及投资款净增加额 – -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 – – 收取利息、手续费及佣金的现金 – -拆入资金净增加额 – – 回购业务资金净增加额 – – 收到的税费返还 – – 收到其他与经营活动有关的现金 八、二、31 304,189.43 117,833.27经营活动现金流入小计 – 5,664,036.92 5,119,915.68 购买商品、接受劳务支付的现金 4,796,048.79 5,908,653.73客户贷款及垫款净增加额 – – 存放中央银行和同业款项净增加额 – – 支付原保险合同赔付款项的现金 – – 支付利息、手续费及佣金的现金 – -支付保单红利的现金 – – 支付给职工以及为职工支付的现金 752,230.56 621,000.00 支付的各项税费 137,915.49 30,464.16 支付其他与经营活动有关的现金 八、二、31 571,491.58 1,055,978.61经营活动现金流出小计 6,257,686.42 7,616,096.50 经营活动产生的现金流量净额 -593,649.50 -2,496,180.82 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 – – 取得投资收益收到的现金 – – 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 – – 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 额 收到其他与投资活动有关的现金 – – 投资活动现金流入小计 – – 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,252.43 5,307.68 投资支付的现金 – – 质押贷款净增加额 – -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 – – 支付其他与投资活动有关的现金 – – 投资活动现金流出小计 58,252.43 5,307.68 投资活动产生的现金流量净额 -58,252.43 -5,307.68 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 – – 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 – – 取得借款收到的现金 17,500,000.00 12,500,000.00 发行债券收到的现金 – – 收到其他与筹资活动有关的现金 八、二、31 – 4,400,000.00筹资活动现金流入小计 17,500,000.00 16,900,000.00 偿还债务支付的现金 17,500,000.00 13,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 735,319.94 580,613.72其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 – – 支付其他与筹资活动有关的现金 – -筹资活动现金流出小计 18,235,319.94 13,580,613.72筹资活动产生的现金流量净额 -735,319.94 3,319,386.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 – – 五、现金及现金等价物净增加额 -1,387,221.87 817,897.78 加:期初现金及现金等价物余额 5,250,153.03 8,269,544.81 六、期末现金及现金等价物余额 3,862,931.16 9,087,442.59 法定代表人:李德亮 主管会计工作负责人:马秀芳 会计机构负责人:张建华洛阳润环轴承科技股份有限公司 第八节财务报表附注 一、附注事项 事项 是或否 1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3.是否存在前期差错更正 否 4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否 5.合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6.是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8.上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9.重大的长期资产是否转让或者出售 否 10.重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11.是否存在重大的研究和开发支出 否 12.是否存在重大的资产减值损失 否 二、报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额 现金 9,665.30 2,022.86 银行存款 3,853,265.86 5,248,130.17其他货币资金 – – 合计 3,862,931.16 5,250,153.03 2、应收票据 (1) 应收票据分类别列示如下: 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,600,000.00 3,600,000.00洛阳润环轴承科技股份有限公司 商业承兑汇票 – – 合计 3,600,000.00 3,600,000.00 (2) 已背书但尚未到期的应收票据情况 票据张数 出票日期区间 到期日期区间 金额 9 张 2016-5-24~2016-6-29 2016-11-24~2016-12-27 3,600,000.00 注: ①截至本报告期末公司不存在质押的商业承兑汇票。 ②截至本报告期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 ③截至本报告期末本公司已贴现未到期的银行承兑汇票 0.00 元,贴现未到期的商业承兑汇 票 0.00 元。 ④截至本报告期末公司不存在已经质押的银行承兑汇票。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露类别期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 – – – – -按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,741,600.44 100.00% 116,196.71 4.24% 2,625,403.73单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 – – – – – 合计 2,741,600.44 100.00% 116,196.71 4.24% 2,625,403.73 (续上表)类别期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 – – – – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,568,775.64 100.00% 112,740.22 4.39% 2,456,035.42单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 – – – – – 合计 2,568,775.64 100.00% 112,740.22 4.39% 2,456,035.42组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 账面价值坏账准备计提比例 1 年以内 1,974,541.62 72.02% 39,490.83 1,935,050.79 2.00% 1 至 2 年 767,058.82 27.98% 76,705.88 690,352.94 10.00% 合计 2,741,600.44 100.00% 116,196.71 2,625,403.73 4.24%(续上表) 账龄 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 账面价值坏账准备计提比例 1 年以内 1,801,716.82 70.14% 36,034.34 1,765,682.48 2.00% 1 至 2 年 767,058.82 29.86% 76,705.88 690,352.94 10.00% 合计 2,568,775.64 100.00% 112,740.22 2,456,035.42 4.39% 应收账款说明: ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算情况等确定单项金额重大的应收账款,指单笔金额为 100.00 万元及其以上的款项,经减值测试后不存在减值,公司按账龄计提坏账准备。 ②组合中,无采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款。 ③组合中,无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 3,456.49 元。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况洛阳润环轴承科技股份有限公司 单位名称与本公司关系 账面余额 账龄 坏账准备占总账面余额比例 赛特勒斯轴承科技(北京)有限公司 非关联方 997,515.00 1 年以内 19,950.30 36.38% 洛阳元耐机械有限公司 非关联方 767,058.82 1 至 2 年 76,705.88 27.98% 洛阳耐锐机械设备有限公司 非关联方 540,498.82 1 年以内 10,809.98 19.71%深圳市爱贝科精密机械有限公司 非关联方 185,550.00 1 年以内 3,711.00 6.77% 洛阳轴研科技股份有限公司 非关联方 57,171.80 1 年以内 1,143.44 2.09% 合计 2,547,794.44 112,320.60 92.93% (4) 公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (5) 公司本期无转移应收账款且继续涉入的情况。 (6) 其他说明 ①本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本报告期内无通过重组等方式收回的应收账款金额。 ③本报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。 ④本报告期无实际核销的应收账款。 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,110,511.00 100.00% 1,952,867.00 100.00% 合计 2,110,511.00 100.00% 1,952,867.00 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额的预付款情况: 单位名称(姓名)与本公司关系期末金额占总期末余额的比例 账龄 款项性质 南通特金机械有限公司 非关联方 950,000.00 45.01% 1 年以内 材料款洛阳润环轴承科技股份有限公司 宁波涌环轴承有限公司 非关联方 1,080,541.00 51.20% 1 年以内 材料款交银康联人寿保险有限公司河南省分公司 非关联方 19,970.00 0.95% 1 年以内 保险款 网富天下(北京)电子商务有限公司 非关联方 60,000.00 2.84% 1 年以内 服务费 合计 2,110,511.00 100.00% ⑶其他说明 截至本报告期末预付账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份股东欠款。 5、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露类别期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 – – – – -按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 2.00% 1,225,000.00单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 – – – – – 合计 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 2.00% 1,225,000.00 (续上表)类别期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 – – – – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 2.00% 1,225,000.00单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 – – – – – 合计 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 2.00% 1,225,000.00组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账龄 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 坏账准备计提比例 1 年以内 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 1,225,000.00 2.00% 合计 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 1,225,000.00 2.00% (续上表) 账龄 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额坏账准备计提比例 1 年以内 1,250,000.00 100% 25,000.00 1,225,000.00 2.00% 1 至 2 年 – – – – 10% 2 至 3 年 – – – – 20% 3 至 4 年 – – – – 50.00% 合计 1,250,000.00 100.00% 25,000.00 1,225,000.00 2.00% 其他应收款说明: ①本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收账款为期末余额 10.00 万元及其以上的款项。 ②组合中,无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款。 ③组合中,无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 0.00 元。 洛阳润环轴承科技股份有限公司 ⑶按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况 单位名称(姓名) 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备占总账面余额的比例 洛阳市城乡信用协会 保证金 500,000.00 1 年以内 10,000.00 40.00%洛阳金财投资担保有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 8,000.00 32.00%洛阳高新开发区担保中心有限公司 保证金 350,000.00 1 年以内 7,000.00 28.00% 合计 1,250,000.00 25,000.00 100.00% ⑷其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,250,000.00 1,250,000.00 合计 1,250,000.00 1,250,000.00 (5) 公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 (6) 公司本期无转移其他应收款款且继续涉入的情况。 (7) 其他说明 ①本报告期内无全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回比例较大的其他应收款的情况。 ②本报告期内无通过债务重组等其他方式收回的其他应收款金额。 ③本报告期内无核销其他应收款情况。 ④本报告期无终止确认的其他应收款情况。 ⑤本报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。 6、存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 3,314,760.57 – 3,314,760.57洛阳润环轴承科技股份有限公司 库存商品 696,470.69 – 696,470.69 在产品 5,555,377.66 – 5,555,377.66 合计 9,566,608.92 – 9,566,608.92 (续上表) 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 3,000,712.02 – 3,000,712.02 库存商品 881,154.77 – 881,154.77 在产品 4,319,589.56 – 4,319,589.56 合计 8,201,456.35 – 8,201,456.35 注: (1) 截至本报告期末公司单项存货账面余额无高于存货可变现净值,故未计提存货跌价准备,亦无存货跌价准备转回数。 (2) 截至本报告期末公司存货余额中无借款费用资本化的金额。 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 2,947.11 81,430.84 合计 2,947.11 81,430.84 8、固定资产 (1) 固定资产情况 项目 机器设备办公用电器设备车间仪器设备 办公家具 运输工具 合计 ① 账面原值 期初余额 3,816,092.77 201,209.73 1,813,602.61 90,422.22 420,115.00 6,341,442.33本期增加金额 – – – – – – 其中:购置 – – – – – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 在建工程转入 – – – – – -本期减少金额 – – – – – – 其中:处置或报废 – – – – – – 期末余额 3,816,092.77 201,209.73 1,813,602.61 90,422.22 420,115.00 6,341,442.33 ②累计折旧 期初余额 1,305,483.65 145,944.16 800,446.77 75,256.22 172,947.33 2,500,078.13本期增加金额 142,023.41 14,902.86 140,824.99 3,955.68 19,955.01 321,661.95 其中:计提 142,023.41 14,902.86 140,824.99 3,955.68 19,955.01 321,661.95本期减少金额 – – – – – – 其中:处置或报废 – – – – – – 期末余额 1,447,507.06 160,847.02 941,271.76 79,211.90 192,902.34 2,821,740.08 ③减值准备 期初余额 – – – – – -本期增加金额 – – – – – -本期减少金额 – – – – – – 期末余额 – – – – – – ④账面价值期末账面价值 2,368,585.71 40,362.71 872,330.85 11,210.32 227,212.66 3,519,702.25洛阳润环轴承科技股份有限公司 期初账面价值 2,510,609.12 55,265.57 1,013,155.84 15,166.00 247,167.67 3,841,364.20 (2) 报告期内折旧计提情况: 本报告期内固定资产计提折旧为 374,178.45 元。 注: 1) 截至本报告期末公司无暂时闲置的固定资产。 2) 截至本报告期末公司不存在固定资产账面价值低于可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备。 3) 报告期内公司在建工程转入固定资产金额为:0.00 元。 4) 截至本报告期末公司无融资租赁租入固定资产。 5)截至本报告期末公司固定资产无抵押情况。 9、在建工程 (1) 在建工程情况项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额减值准备账面净额 物联网工程 97,087.38 – 97,087.38 38,834.95 – 38,834.95 合计 97,087.38 – 97,087.38 38,834.95 – 38,834.95 (2) 在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初余额本期增加金额企业合并增加本期转入固定资产金额本期其他减少金额 物联网工程 5,200,000.00 38,834.95 58,252.43 – – – 合计 5,200,000.00 38,834.95 58,252.43 – – – (续上表)洛阳润环轴承科技股份有限公司 项目名称 工程进度利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源期末余额 物联网工程 1.87% – – – 自筹 97,087.38 合计 1.87% – – – – 97,087.38 注: ①截至本报告期末在建工程账面价值未出现低于可收回金额的情况,故未计提减值准备。 ②截至本报告期末在建工程中无利息资本化金额。 ③本报告期内在建工程转固定资产金额为 0.00 元。 10、递延所得税资产 (1)递延所得税资产明细情况 项目 期末余额 期初余额因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 21,179.51 20,661.03因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 – – 合计 21,179.51 20,661.03 (2)暂时性差异明细情况 项目 期末余额 期初余额 应收账款 116,196.71 112,740.22 其他应收款 25,000.00 25,000.00 合计 141,196.71 137,740.22 11、资产减值准备 项目 期初余额 本期增加本期减少期末余额 转回 转销 坏账准备 137,740.22 3,456.49 – – 141,196.71洛阳润环轴承科技股份有限公司 其中:应收账款 112,740.22 3,456.49 – – 116,196.71 其他应收款 25,000.00 – – – 25,000.00 合计 137,740.22 3,456.49 – – 141,196.71 12、短期借款 借款类型 期末余额 期初余额 保证借款 17,500,000.00 12,500,000.00 信用借款 – 5,000,000.00 合计 17,500,000.00 17,500,000.00 注: ⑴截止本报告期末公司信用借款余额 17,500,000.00 元,系洛阳润环轴承科技股份有限公司 向 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 借 入 款 项 5,000,000.00 元 , 签 订 编 号 为 “Z1606LN15658392”流动资金借款合同,同时签订编号为“C160615GR4133954”的保证合同,担保人为鑫融基投资担保有限公司。向洛阳市西工区农村信用合作联社借入款项 5,000,000.00 元,签订编号为 “201605024”最高额流动资金借款合同,签订了编号为 “201605024”保证合同,保证人分别为洛阳羚同商贸有限公司、洛阳君道工贸有限公司、师 邵华、秦和村、秦和桥、李德亮。向中信银行股份有限公司洛阳分行借入款项 3,500,000.00元,签订合同编号为“(2016)信银豫贷字第 1640585 号”的人民币流动资金贷款合同,同时签订编号为“2016 信豫银保字第 1640585 号的保证合同,保证人为洛阳高新开发区担保中心有限公司。向中国银行股份有限公司洛阳分行借入款项 4,000,000.00 元,签订编号为 LYH201601009 流 动 资 金 借 款 合 同 , 同 时 签 订 编 号 为 “BLYH201601009A” 、 “BLYH201601009B”的保证合同,担保人分别为李德亮、洛阳金财投资担保有限公司。 13、应付账款 (1)账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 422,905.15 66.86% 425,288.45 62.47% 1 至 2 年 209,613.82 33.14% 255,488.32 37.53% 2 至 3 年 – – – – 3 至以上 – – – – 合计 632,518.97 100.00% 680,776.77 100.00% (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款洛阳润环轴承科技股份有限公司 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天水天海轴承有限责任公司 156,135.50 款项未结算 无锡市新申轴承有限公司 53,478.32 款项未结算 合计 209,613.82 (3) 应付账款前五名单位情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占总金额比例 账龄款项性质 洛阳传顺机械设备有限公司 非关联方 148,201.00 23.43% 1 年以内 材料款 天水天海轴承有限责任公司 非关联方 156,135.50 24.68% 1 至 2 年 材料款 江苏金盛陶瓷科技有限公司 非关联方 129,990.40 20.55% 1 年以内 材料款 无锡市新申轴承有限公司 非关联方 53,478.32 8.45% 1 至 2 年 材料款 上海步进精密陶瓷有限公司 非关联方 32,680.20 5.17% 1 年以内 材料款 合计 520,485.42 82.28% 注:截至本报告期末应付账款余额中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 14、预收账款 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 – – 20,000.00 100.00% 合计 – – 20,000.00 100.00% 注: ①截至本报告期末预收账款余额中无预收持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ②截至本报告期末公司预收账款中无账龄超过 1 年的大额预收款项。 15、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额洛阳润环轴承科技股份有限公司 短期薪酬 – 674,818.06 674,818.06 – 离职后福利-设定提存计划 – 77,412.50 77,412.50 – 辞退福利 – – – – 一年内到期的其他福利 – – – – 合计 – 752,230.56 752,230.56 – (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 – 643,520.00 643,520.00 -职工福利费 – – – – 社会保险费 – 28,298.06 28,298.06 – 其中:医疗保险费 – 23,567.07 23,567.07 – 工伤保险费 – 3,421.73 3,421.73 – 生育保险费 – 1,309.26 1,309.26 – 住房公积金 – 3,000.00 3,000.00 – 工会经费和职工教育经费 – – – – 短期带薪缺勤 – – – – 短期利润分享计划 – – – – 合计 – 674,818.06 674,818.06 – (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 – 72,556.48 72,556.48 – 失业保险费 – 4,856.02 4,856.02 – 合计 – 77,412.50 77,412.50 – 16、应交税费 项目 期末余额 期初余额 未交增值税 30,305.13 47,857.53 应交所得税 1,533.57 116,176.97洛阳润环轴承科技股份有限公司 应交城市维护建设税 2,121.36 3,350.03 教育费附加 909.15 1,435.73 地方教育费附加 606.10 957.15 合计 35,475.31 169,777.41 注:公司执行的各项税率及税收优惠政策见本附注四所述。 17、其他应付款 (1) 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 – – 220,833.34 100.00% 合计 – – 220,833.34 100.00% (3) 按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代垫款项 – 220,833.34 合计 – 220,833.34 18、股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 李德亮 5,700,000.00 – – 5,700,000.00 李浩 300,000.00 – – 300,000.00 合计 6,000,000.00 – – 6,000,000.00 19、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,132,384.87 – – 1,132,384.87 其他资本公积 – – – – 合计 1,132,384.877 — — 1,132,384.877 20、盈余公积洛阳润环轴承科技股份有限公司 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 94,403.04 – – 94,403.04 任意盈余公积金 – – – – 合计 94,403.044 – – 94,403.044 21、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 净利润 386,961.48 1,081,264.52 加:年初未分配利润 849,627.39 -137,234.09 其他转入 – – 可供分配的利润 1,236,588.87 944,030.43 减:提取法定盈余公积 – 94,403.04 提取任意盈余公积 – – 提取职工奖励及福利基金 – – 提取储备基金 – – 提取企业发展基金 – – 利润归还投资 – – 可供投资者分配的利润 1,236,588.87 849,627.39 减:应付优先股股利 – – 提取任意盈余公积 – – 应付普通股股利 – – 转作资本公积 – – 期末未分配利润 1,236,588.87 849,627.39 22、营业收入及营业成本 (1) 主营业务收入与主营业务成本按销售货物类别列示 ① 主营业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 轴承收入 4,742,919.51 4,549,967.84 合计 4,742,919.51 4,549,967.84洛阳润环轴承科技股份有限公司 ②主营业务成本 (2) 销售收入前五名 客户名称 本期发生额 占总收入比例 洛阳瑞格尔轴承科技有限公司 2,222,222.22 46.85% 成都国光电气股份有限公司 1,008,547.00 21.26% 洛阳金锐铁路电气化设备有限公司 302,066.67 6.37% 深圳市奥奇尔科技有限公司 239,914.53 5.06% 常州市天速电机有限公司 51,059.83 1.08% 合计 3,823,810.25 80.62% 23、营业税金及附加 项目 本期发生额额 上期发生额 城市维护建设税 8,987.09 359.76 教育费附加 3,533.64 174.06 地方教育费附加 2,355.75 – 合计 14,876.48 533.82 24、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 26,031.00 34,734.50 招待费 1,776.00 675.00 职工薪酬 28,500.00 25,200.00 运输费 14,356.05 5,374.94 合计 70,663.05 65,984.44 25、管理费用项目(轴承) 本期发生额 上期发生额 轴承成本 2,748,949.04 2,657,967.85 合计 2,748,949.04 2,657,967.85洛阳润环轴承科技股份有限公司 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 161,030.56 186,831.02 差旅费 24,856.50 27,009.00 业务费 17,556.30 32,178.00 折旧费 34,842.44 34,969.38 税金 1,975.23 3,673.18 办公及杂费 251,924.04 193,420.02 中介机构费用 230,486.31 512,421.39 研发费用 345,689.04 143,556.22 合计 1,068,360.42 1,134,058.21 26、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 735,319.94 580,613.72 减:利息收入 489.43 117,833.27 手续费 4,464.60 10,850.12 合计 739,295.11 473,630.57 注:利息支出增加是因为银行贷款增加所致。 27、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 3,456.49 3,486.00 其他应收款坏账准备 – 12,400.00 合计 3,456.49 15,886.00 28、营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴 303,700.00 – 服务费减免税款 – -洛阳润环轴承科技股份有限公司 其他 – – 合计 303,700.00 – (2) 营业外收入情况说明 受补贴单位名称 补贴内容 资金来源 依据或批准文件 补贴金额洛阳润环轴承科技股份有限公司专利补贴洛阳高新技术产业开发区财政局洛阳高新区管委会 文件洛开(2016) 29 号 3,700.00洛阳润环轴承科技股份有限公司上市奖励洛阳高新技术产业开发区财政局洛阳高新区管委会 文件洛开(2014) 14 号 300,000.00 合计 303,700.00 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 税收滞纳金 – 447.37 保险赔款 – 4,166.74 其他 40.78 – 合计 40.78 4,614.11 30、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用 14,535.14 18,839.35 递延所得税费用 -518.48 -2,382.90 合计 14,016.66 16,456.45 31、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 489.43 117,833.27洛阳润环轴承科技股份有限公司 政府补贴 303,700.00 – 其他 – – 合计 304,189.43 117,833.27 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 42,163.05 41,459.44 其中:招待费 1,776.00 675.00 差旅费 26,031.00 34,734.50 运输费 14,356.05 6,049.94 其他 – – 管理费用 524,823.15 999,054.94 其中:办公及杂费 251,924.04 427,446.55 业务费 17,556.30 32,178.00 差旅费 24,856.50 27,009.00 中介机构费用 230,486.31 512,421.39 手续费 4,464.60 10,850.12 保险赔款 – 4,166.74 税收滞纳金 – 447.37 其他 40.78 – 合计 571,491.58 1,055,978.61 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂借往来款 – 4,400,000.00 合计 – 4,400,000.00 32、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额洛阳润环轴承科技股份有限公司 将净利润调节为经营活动现金流量: – – 净利润 386,961.48 180,836.39 加:资产减值准备 3,456.49 15,886.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 321,661.95 339,035.16无形资产摊销 – – 长期待摊费用摊销 – – 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) – – 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) – – 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) – – 财务费用(收益以“-”号填列) 735,319.94 580,613.72 投资损失(收益以“-”号填列) – – 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -518.48 -2,382.90 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) – – 存货的减少(增加以“-”号填列) -1,365,152.57 -1,338,393.89 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -251,985.07 -2,274,706.56 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -423,393.24 2,931.26 其他 – – 经营活动产生的现金流量净额 -593,649.50 -2,496,180.82 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: – – 债务转为资本 – – 1 年内到期的可转换公司债券 – – 融资租入固定资产 – – 现金及现金等价物净变动情况: – – 现金的期末余额 3,862,931.16 9,087,442.59 减:现金的期初余额 5,250,153.03 8,269,544.81 加:现金等价物的期末余额 – – 减:现金等价物的期初余额 – – 现金及现金等价物净增加额 -1,387,221.87 817,897.78洛阳润环轴承科技股份有限公司 (1) 现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 现金 3,862,931.16 9,087,442.59 其中:库存现金 9,665.30 29,299.19 可随时用于支付的银行存款 3,853,265.86 9,058,143.40 可随时用于支付的其他货币资金 – – ②现金等价物 – – 期末现金及现金等价物余额 3,862,931.16 9,087,442.59 六、关联关系及关联交易 (1) 最终控制方 关联方名称 与本公司关系 持股比例李德亮 实际控制人、董事、总经理、控股股东 95.00% (2) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 李浩 董事、参股股东、持有公司股份 5.00%张建华 董事、财务总监郭静芬 董事 孟淑娟 董事 师高垒 监事会主席 刘新停 监事 李辉 监事 3、关联担保情况 ⑴本公司被担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕 李德亮 5,000,000.00 2015-05-29 2016-05-29 是洛阳润环轴承科技股份有限公司 李德亮 4,000,000.00 2015-02-17 2016-02-16 是 李德亮 5,000,000.00 2016-05-26 2017-05-26 否 李德亮 4,000,000.00 2016-01-20 2017-01-19 否 ⑵、关联方担保情况说明:洛阳润环轴承科技股份有限公司向洛阳市西工区农村信用合作联社借入款项 5,000,000.00 元,签订编号为“201505034”最高额流动资金借款合同,签订了编 号为“201504034”保证合同,保证人分别为洛阳羚同商贸有限公司、洛阳中固实业有限公司、师邵华、李红太、乔亚峰、李德亮,借款期限为 2015 年 5 月 29 日起,至 2016 年 5 月 29日止。公司与中国银行股份有限公司洛阳分行借入款项 4,000,000.00 元,签订编号为 LYH201501027 流 动 资 金 借 款 合 同 , 同 时 签 订 编 号 为 “BLYH201501027A” 、 “BLYH201501027B”、“BLYH201501027C”的保证合同,担保人分别为李德亮、洛阳衡山耐 火材料有限公司、洛阳金财投资担保有限公司,借款期限为 2015 年 2 月 17 日起至 2016 年 2 月 16 日止。洛阳润环轴承科技股份有限公司向洛阳市西工区农村信用合作联社借入款项 5,000,000.00 元,签订编号为 “20160524”最高额流动资金借款合同,签订了编号为 “201605024”保证合同,保证人分别为洛阳羚同商贸有限公司、洛阳君道工贸有限公司、师 邵华、秦和村、秦和桥、李德亮,借款期限为 2016 年 5 月 26 日起,至 2017 年 5 月 26 日止。 公司与中国银行股份有限公司洛阳分行借入款项 4,000,000.00 元,签订编号为 LYH201601009 流 动 资 金 借 款 合 同 , 同 时 签 订 编 号 为 “BLYH201601009A” 、 “BLYH201601009B”的保证合同,担保人分别为李德亮、洛阳金财投资担保有限公司,借款 期限为 2016 年 1 月 20 日起至 2017 年 1 月 19 日止。 七、或有事项 截止 2016 年 06 月 30 日,本公司无需要说明的或有事项。 八、承诺事项 截止 2016 年 06 月 30 日,本公司无需要说明的承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截止 2016 年 08 月 17 日,本公司无需要说明资产负债表日后非调整事项。 十、资产负债表日后事项无资产负债表日后事项 十一、其他重要事项无其他重要事项 十二、补充资料 1、非经常性损益洛阳润环轴承科技股份有限公司 类别 本期金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 303,700.00上市奖励及专利补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 – 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 – 非货币性资产交换损益 – 委托他人投资或管理资产的损益 – 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -债务重组损益 – 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 – 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 – 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 – 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 – 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 – 对外委托贷款取得的收益 -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 – 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 – 受托经营取得的托管费收入 – 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -40.78洛阳润环轴承科技股份有限公司 其他符合非经常性损益定义的损益项目 – 非经营性损益对利润总额的影响的合计 303,659.22 减:所得税影响数 45,548.88 减:少数股东影响数 – 归属于普通股股东的非经常性损益影响数 258,110.34 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 128,851.14 1、净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.68% 0.06 0.06扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.56% 0.06 0.06 注:本公司不存在稀释性潜在普通股。 洛阳润环轴承科技股份有限公司 二〇一六年八月十七日

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